ESOCIAL - EFD Reinf - DCTFweb Trabalhista

Saiba como utilizar as retenções de INSS na DCTFWEB de 13º Salário

dominandoacontabilidade 6 de dezembro de 2021 Leitura: 1 min

Você sabia que pode utilizar as retenções de INSS de dezembro na DCTFWeb de 13º salário?

A DCTFWeb permite que a empresa utilize as retenções de INSS do período de dezembro de forma antecipada na DCTFWeb Anual (13º). Essa opção é bem útil para empresas que costumam ter valores de retenção já no começo do mês.

Vamos ao passo a passo para vincular?

Transmita o eSocial de 13º salário, inclusive o S-1299;

Acesse a DCTFWeb e clique em Editar, vá em Créditos Vinculáveis > Deduções > Adiantamento de Retenção;

O sistema apresenta duas possibilidades:

Informar o total do adiantamento de retenção e vincular automaticamente;

Informar o adiantamento por código de receita (segurado, patronal e etc);

Na EFD REINF de Dezembro (entrega até 15/01) deve ser declarado o TOTAL de retenções do mês de dezembro, inclusive o antecipado.

A DCTFWeb de Dezembro fará a dedução automática do adiantamento de retenção.

A DCTFWeb irá validar o valor declarado na antecipação feita no 13º com os seguintes critérios:

Exemplo 1:

Adiantamento de Retenção na DCTFWeb de 13º: R$ 15.000,00

Retenções na EFD Reinf de Dezembro: R$ 20.000,00

Valor que será usado automaticamente na DCTFWeb: R$ 5.000,00

Exemplo 2:

Adiantamento de Retenção na DCTFWeb de 13º: R$ 16.000,00

Retenções na EFD Reinf de Dezembro: R$ 15.000,00

O valor usado como antecipação é superior ao declarado na EFD Reinf, portanto, a DCTFWeb irá bloquear a transmissão e notificará a corrigir a EFD Reinf ou a DCTFWeb de 13º com os valores corretos de retenção.

Por isso é preciso muita atenção no preenchimento dessa informação, ok?

Crédito conteúdo:

Guilherme Santos

Professor e Consultor Trabalhista

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