Saiba como utilizar as retenções de INSS na DCTFWEB de 13º Salário
Você sabia que pode utilizar as retenções de INSS de dezembro na DCTFWeb de 13º salário?
A DCTFWeb permite que a empresa utilize as retenções de INSS do período de dezembro de forma antecipada na DCTFWeb Anual (13º). Essa opção é bem útil para empresas que costumam ter valores de retenção já no começo do mês.
Vamos ao passo a passo para vincular?
Transmita o eSocial de 13º salário, inclusive o S-1299;
Acesse a DCTFWeb e clique em Editar, vá em Créditos Vinculáveis > Deduções > Adiantamento de Retenção;
O sistema apresenta duas possibilidades:
Informar o total do adiantamento de retenção e vincular automaticamente; Informar o adiantamento por código de receita (segurado, patronal e etc);
Na EFD REINF de Dezembro (entrega até 15/01) deve ser declarado o TOTAL de retenções do mês de dezembro, inclusive o antecipado.
A DCTFWeb de Dezembro fará a dedução automática do adiantamento de retenção.
A DCTFWeb irá validar o valor declarado na antecipação feita no 13º com os seguintes critérios:
Exemplo 1:
Adiantamento de Retenção na DCTFWeb de 13º: R$ 15.000,00 Retenções na EFD Reinf de Dezembro: R$ 20.000,00
Valor que será usado automaticamente na DCTFWeb: R$ 5.000,00 Exemplo 2: Adiantamento de Retenção na DCTFWeb de 13º: R$ 16.000,00 Retenções na EFD Reinf de Dezembro: R$ 15.000,00
O valor usado como antecipação é superior ao declarado na EFD Reinf, portanto, a DCTFWeb irá bloquear a transmissão e notificará a corrigir a EFD Reinf ou a DCTFWeb de 13º com os valores corretos de retenção.Por isso é preciso muita atenção no preenchimento dessa informação, ok?
Crédito conteúdo:
Guilherme Santos
Professor e Consultor Trabalhista
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Sucesso e bom trabalho!
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